【案情簡(jiǎn)介】
2022年5月，甲公司與乙公司簽訂買(mǎi)賣(mài)合同，約定乙公司供應(yīng)價(jià)值900萬(wàn)元的醫(yī)療產(chǎn)品，甲公司合同簽訂后30日內(nèi)預(yù)付全款。甲公司按約一次性給付了全部貨款，但乙公司以“市場(chǎng)行情波動(dòng)”為由拖欠貨物，經(jīng)多次催告仍拒不履行。2023年甲公司訴至法院，法院于當(dāng)年8月判決乙公司支付貨款860萬(wàn)元及違約金43萬(wàn)元，合計(jì)923萬(wàn)元。判決生效后，乙公司仍無(wú)履約意愿。
2024年1月，甲公司申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。執(zhí)行法院向乙公司送達(dá)《執(zhí)行通知書(shū)》《財(cái)產(chǎn)報(bào)告令》，但乙公司既不報(bào)告財(cái)產(chǎn)，也不履行付款義務(wù)。經(jīng)查控發(fā)現(xiàn)，乙公司史某以其妻子李某、小舅子、岳父等名義設(shè)立公司，逃避執(zhí)行，導(dǎo)致法院執(zhí)行程序停滯。2024年3月，執(zhí)行法院以乙公司涉嫌拒不執(zhí)行判決、裁定罪，依法將案件線索移送公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椤?/p>
公安機(jī)關(guān)立案后，依法傳喚乙公司法定代表人史某。史某初期以“企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難”推諉，拒絕配合調(diào)查。辦案民警精準(zhǔn)適用法律，向其釋明《刑法》第三百一十三條拒執(zhí)罪的構(gòu)成要件與刑事后果，同步出示乙公司相關(guān)經(jīng)營(yíng)、收益穩(wěn)定的證據(jù)，特別是史某以其妻子李某、小舅子、岳父等名義設(shè)立公司并盈利700萬(wàn)元，后使用其妻子、兒子的銀行卡、岳母銀行卡消費(fèi)（883434）共計(jì)400余萬(wàn)元，用于購(gòu)買(mǎi)高檔轎車(chē)、房產(chǎn)等。史某當(dāng)場(chǎng)轉(zhuǎn)變態(tài)度，乙公司當(dāng)日向甲公司支付賠償款88萬(wàn)元。
在公安機(jī)關(guān)、法院等多部門(mén)的聯(lián)合引導(dǎo)下，雙方于2026年2月達(dá)成《執(zhí)行和解協(xié)議》并提供了相應(yīng)擔(dān)保。甲公司出具了《刑事諒解書(shū)》，對(duì)乙公司的行為予以諒解。協(xié)議簽訂后，乙公司按約支付第二期款項(xiàng)，承諾建立合同履約、財(cái)務(wù)管理等內(nèi)控機(jī)制。
【法律分析】
(一)法律適用：惡意拒執(zhí)已涉嫌刑事犯罪
根據(jù)《刑法》第三百一十三條，拒執(zhí)罪的核心是“有能力執(zhí)行而拒不執(zhí)行，情節(jié)嚴(yán)重”。乙公司在判決生效后，惡意逃避債務(wù)，通過(guò)新設(shè)公司逃避執(zhí)行查控監(jiān)管、規(guī)避報(bào)告等方式對(duì)抗執(zhí)行，導(dǎo)致司法裁判淪為“一紙空文”，其行為已符合拒執(zhí)罪的客觀構(gòu)成要件，公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榫哂谐浞值姆梢罁?jù)，彰顯了司法權(quán)威不容挑釁的底線。
(二)處理過(guò)程：主動(dòng)履約構(gòu)成法定從寬情形
依據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理拒不執(zhí)行判決、裁定刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》第六條，乙公司在公安機(jī)關(guān)偵查階段(一審宣告判決前)主動(dòng)履行了部分債務(wù)，挽回了甲公司的部分經(jīng)濟(jì)損失，當(dāng)事雙方達(dá)成完整和解協(xié)議并提供了相應(yīng)擔(dān)保，取得了被害企業(yè)的諒解，顯著降低了行為的社會(huì)危害性，屬于法定“可酌情從寬處罰”的情節(jié)，為案件柔性處理奠定了基礎(chǔ)。
【法律風(fēng)險(xiǎn)提示】
企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范：筑牢全流程防護(hù)屏障
1、事前風(fēng)控：嚴(yán)把合作準(zhǔn)入關(guān)：企業(yè)簽訂重大合同前，應(yīng)通過(guò)國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)、中國(guó)裁判文書(shū)網(wǎng)、中國(guó)執(zhí)行信息公開(kāi)網(wǎng)等平臺(tái)，全面核查交易對(duì)手的資信狀況、涉訴記錄、被執(zhí)行情況，避免與失信企業(yè)合作。同時(shí)，在合同中明確約定付款、交貨節(jié)點(diǎn)、違約責(zé)任、財(cái)產(chǎn)擔(dān)保等條款，從源頭降低風(fēng)險(xiǎn)。
2、事中管控：緊盯履約全過(guò)程，建立合同履約跟蹤臺(tái)賬，實(shí)時(shí)關(guān)注交易對(duì)手的經(jīng)營(yíng)狀況、履約進(jìn)度，一旦發(fā)現(xiàn)違約苗頭，及時(shí)采取發(fā)函催告、對(duì)賬確認(rèn)、申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全等措施，防止對(duì)方轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)，為后續(xù)執(zhí)行預(yù)留財(cái)產(chǎn)線索。本案中，甲公司若在乙公司拖欠貨款初期及時(shí)申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全，可避免執(zhí)行階段財(cái)產(chǎn)查找困難的被動(dòng)局面。
3、事后維權(quán)：善用法律救濟(jì)途徑：獲得勝訴判決后，應(yīng)第一時(shí)間申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，并積極向法院提供被執(zhí)行人財(cái)產(chǎn)線索(如銀行流水、固定資產(chǎn)、關(guān)聯(lián)企業(yè)往來(lái)等)。若發(fā)現(xiàn)被執(zhí)行人存在轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、規(guī)避執(zhí)行等涉嫌拒執(zhí)罪的行為，及時(shí)向法院或公安機(jī)關(guān)報(bào)案，借助刑事手段推動(dòng)債權(quán)實(shí)現(xiàn)，切勿因“執(zhí)行難”而放棄維權(quán)。
